Exportar servicios desde Argentina puede ser difícil por las altas tasas de impuestos. Pero, abrir una LLC en Estados Unidos puede ser una buena solución. Es ideal para freelancers o emprendedores que quieren operar en el exterior.
Una LLC en Estados Unidos te permite operar en dólares. Esto te libera de las limitaciones cambiarias en Argentina. Puedes cobrar a tus clientes en su moneda local y pagar menos impuestos.
¿Qué es una LLC de Estados Unidos?
Las LLC son empresas que mezclan lo mejor de las sociedades y corporaciones. Son fácil de entender desde el punto de vista fiscal. Esto las hace ideales para emprendedores argentinos que quieren crecer internacionalmente.
Naturaleza impositiva de una LLC
Las LLC en Estados Unidos son fácil de entender fiscalmente. Las ganancias y pérdidas se declaran en los impuestos personales de los dueños. Esto es cierto tanto si hay un dueño como varios.
El IRS las ve como empresas “Sole Proprietorship” o “Partnership”.
Tratamiento fiscal por defecto de una LLC
Las LLC no pagan impuestos corporativos. Esto hace que sean una opción fiscal eficiente para los empresarios argentinos. Los ingresos de una LLC en EE.UU. se ven como de fuente extranjera en Argentina.
Los residentes fiscales argentinos deben declararlos en su impuesto a las ganancias local.
Razones para registrar una LLC de Estados Unidos en Argentina
Registrar una LLC en Estados Unidos tiene muchos beneficios para freelancers y emprendedores argentinos. Es una buena opción para quienes quieren expandir sus negocios a otros mercados.
Beneficios de una LLC para freelancers argentinos
- Apertura de cuenta bancaria en dólares en EEUU desde Argentina, evitando así la pesificación al querer hacer uso de los ingresos de la empresa en Argentina.
- Poder cobrarles a tus clientes en su moneda local, como el dólar estadounidense, sin tener que enfrentar las fluctuaciones del tipo de cambio.
- Reducción de la tasa impositiva que no se le permite a las empresas radicadas en Argentina.
- Proteger los ingresos de la empresa frente a la inestable economía argentina.
Estos beneficios hacen que registrar una LLC en Estados Unidos sea una excelente opción para freelancers y emprendedores argentinos. Buscan expandir sus operaciones y tener más flexibilidad.
| Razón | Beneficio |
|---|---|
| Apertura de cuenta bancaria en dólares | Evitar la pesificación de los ingresos |
| Poder cobrar en dólares | Protección contra fluctuaciones cambiarias |
| Reducción de tasa impositiva | Mayor rentabilidad del negocio |
| Protección de ingresos | Resguardo frente a la inestabilidad económica argentina |
Cómo declarar una LLC de Estados Unidos en Argentina
Si eres un emprendedor argentino con una LLC en Estados Unidos, es clave saber cómo declararla en Argentina. Esto te ayuda a usar tus ingresos de manera legal y te evita problemas con las autoridades.
La AFIP suele ver tu LLC de EE.UU. como una empresa extranjera. Por eso, puedes declarar sus ingresos como parte de tu renta personal. Solo incluye estos ingresos en tu declaración de ganancias y bienes personales.
Es vital conocer las obligaciones legales de una LLC en Estados Unidos. No cumplirlas puede costar multas y sanciones. Entre estas obligaciones están presentar el Formulario 1065 y mantener registros contables actualizados.
Argentina y EE.UU. no tienen un convenio para evitar la doble imposición. Pero sí hay un acuerdo de intercambio de información tributaria. Es importante cumplir con tus obligaciones fiscales en ambos países para evitar problemas.
Impuestos que debe pagar una LLC de Estados Unidos en Argentina
Una LLC de Estados Unidos en Argentina puede tener impuestos diferentes. Esto depende de si es residente o no en Argentina. Si es no residente, los dueños pagarán impuestos en su país.
Impuestos para empresas extranjeras en Argentina
Si la LLC no es residente, los dueños pagarán impuesto a las ganancias y impuesto sobre bienes personales. Esto es porque la LLC es transparente fiscalmente.
Impuestos para empresas consideradas argentinas
Si la LLC es vista como argentina, debe pagar un 30% de impuesto a las ganancias. También debe pagar IVA por ventas o servicios a clientes locales.
En Argentina, el sistema tributario es personal. Esto significa que los residentes pagan impuestos en Argentina y en el extranjero.
| Tipo de Impuesto | Tasa | Aplicable a: |
|---|---|---|
| Impuesto a las Ganancias | 5% – 35% (persona física) 30% (empresa argentina) |
Ingresos de la LLC |
| Impuesto sobre Bienes Personales | 0.5% – 1.25% | Patrimonio personal de los socios |
| Impuesto al Valor Agregado (IVA) | 21% | Ventas y servicios en Argentina |
Requisitos para que una LLC no sea considerada empresa argentina
Para que una LLC de Estados Unidos no sea vista como argentina por la AFIP, hay que seguir ciertas reglas. Es clave tener oficinas o operaciones fuera de Argentina. También, la empresa debe funcionar sin la ayuda de residentes argentinos.
Además, no puede haber control mayoritario de residentes argentinos. Y se debe pagar al menos el 75% de los impuestos en el extranjero. Esto es como si la empresa pagara más impuestos en Argentina, pero se ignora su existencia.
Si se cumplen estos requisitos, la AFIP no verá a la LLC como una empresa argentina. Así, se evitan las reglas para las empresas extranjeras en Argentina. Los dueños recibirán directamente los beneficios de la empresa.
Es clave conocer estos requisitos para que una LLC no sea considerada empresa argentina. Así, se pueden aprovechar los beneficios de esta figura jurídica en la estrategia de internacionalización.
FAQ
¿Qué es una LLC de Estados Unidos?
Una LLC es una forma de empresa en Estados Unidos. Combina lo mejor de una sociedad anónima y una empresa individual. Ofrece protección limitada a sus dueños y flexibilidad en estructura y tributos.
¿Cuál es la naturaleza impositiva de una LLC?
Las LLC son transparentes fiscalmente. Esto significa que sus ganancias se declaran en la renta individual de cada dueño. No pagan impuestos corporativos.
¿Cuál es el tratamiento fiscal por defecto de una LLC?
Por defecto, el IRS ve a las LLC como empresas individuales o de asociación. Esto depende si son de un dueño o varios.
¿Cuáles son los beneficios de registrar una LLC de Estados Unidos en Argentina?
Al registrar una LLC en EE. UU., puedes abrir una cuenta bancaria en dólares. Esto te ayuda a evitar pesificar ingresos y a cobrar en tu moneda local. Además, puedes pagar menos impuestos que en Argentina.
¿Cómo se declara una LLC de Estados Unidos en Argentina?
Para usar tus ingresos en Argentina, debes declarar la LLC en la AFIP. La AFIP suele ver a la LLC como extranjera. Así, puedes declarar sus ingresos como parte de tu renta personal.
¿Qué impuestos debe pagar una LLC de Estados Unidos en Argentina?
El impuesto que paga una LLC en Argentina depende de si la AFIP la ve como extranjera o argentina. Si es extranjera, el socio paga impuestos a ganancias y bienes personales. Si es argentina, paga un 30% de impuesto a ganancias y IVA si tiene clientes en Argentina.
¿Qué requisitos debe cumplir una LLC para no ser considerada una empresa argentina?
Para no ser vista como argentina por la AFIP, la LLC debe tener su operación en el extranjero. No puede tener control mayoritario de residentes argentinos. Y debe pagar al menos el 75% de los impuestos que pagaría en Argentina.
