Requisitos para obtener un ITIN en Estados Unidos
Si querés formar una LLC en EE.UU. y no tenés un Número de Seguro Social, el ITIN se convierte en la puerta de entrada al sistema tributario norteamericano. Este número es necesario para cumplir con tus impuestos federales y para algunos trámites financieros. En esta guía te contamos cuáles son los requisitos para obtener un ITIN en Estados Unidos y cómo hacer el proceso desde Latinoamérica, sin necesidad de viajar.
El ITIN puede sonar a un simple trámite, pero es la pieza fiscal que te conecta con el IRS cuando no tenés un SSN. Si administrás una LLC desde tu país, probablemente lo vas a necesitar para declarar tus ingresos personales. También lo utilizan quienes tienen dependientes en otra nación o quienes reciben ingresos de fuente estadounidense.
Qué es el ITIN y para qué sirve
El ITIN, sigla en inglés de Individual Taxpayer Identification Number, es un número de identificación fiscal que el IRS asigna a personas que no tienen ni pueden obtener un Social Security Number. Aunque a veces lo confunden con un documento migratorio, el ITIN no autoriza a trabajar en Estados Unidos, no otorga residencia legal ni sirve como identificación personal. Su función es exclusivamente tributaria: te permite presentar declaraciones, pagar impuestos o recibir reembolsos.
Para un emprendedor latinoamericano que creó una LLC en Estados Unidos, el ITIN es relevante porque el IRS necesita identificar a los dueños extranjeros de la empresa. La LLC tiene su propio número de identificación, llamado EIN, pero vos como persona siempre precisás un número fiscal individual a la hora de tributar.
Requisitos para obtener un ITIN en Estados Unidos
Los requisitos para obtener un ITIN en Estados Unidos están definidos por el IRS y se resumen en presentar el Formulario W-7 junto con una declaración de impuestos federal y pruebas de identidad. Sin embargo, existen excepciones. Por ejemplo, si no estás obligado a presentar una declaración pero necesitás el ITIN por otra razón fiscal, podés calificar bajo alguno de los motivos de excepción del W-7.
- Completar el Formulario W-7: es la solicitud oficial. Debe estar firmada y en todos los casos adjuntar los documentos de respaldo.
- Acompañar una declaración de impuestos: la regla general es que el ITIN se pide junto con tu primera declaración. Si solicitás el número para un dependiente, también necesitás presentar esa declaración.
- Probar tu identidad y estatus como extranjero: necesitás un documento de identificación con foto emitido por tu país. El pasaporte es el más aceptado porque cumple con todos los requisitos, pero puede haber otras combinaciones.
- Originales o copias certificadas: el IRS no acepta simples fotocopias. Los documentos deben ser originales o copias emitidas por la autoridad que los expidió.
Si tus documentos están en español, no hace falta traducirlos automáticamente; lo importante es que el pasaporte tenga vigencia y sea legible. En el caso de otros documentos de identidad, puede ser necesario presentarlos con una traducción certificada al inglés.
¿Y si no tengo pasaporte?
El pasaporte es el documento más directo, pero si no lo tenés vigente, podés usar una combinación de identificación oficial de tu país, como cédula de identidad y acta de nacimiento. Ese caso suele generar más revisión por parte del IRS, así que conviene asegurarte de que tus documentos estén en perfecto estado y sean los que el propio Formulario W-7 exige.
El ITIN para tu LLC: ¿es obligatorio?
Cuando formás una LLC en Estados Unidos como extranjero, la empresa obtiene su propio número de identificación del empleador, el EIN. Ese número es de la compañía, no tuyo personalmente. Para declarar tus ingresos de esa LLC como individuo, o para ciertos pagos que recibís en tu nombre, el IRS te va a solicitar un número fiscal individual.
Si sos el único dueño de una LLC de un solo miembro, la empresa no paga impuestos corporativos; los ingresos pasan a tu declaración personal en EE.UU. Ahí es donde necesitás el ITIN. Sin él, vas a tener complicaciones para presentar tu formulario de impuestos y para ciertos trámites bancarios que requieren identificación fiscal.
En este sitio ya te contamos qué es el EIN y cuál es su función; no lo confundas con el ITIN. Mientras que el EIN identifica a la empresa, el ITIN te identifica a vos como contribuyente. Si todavía no formaste tu LLC, te recomendamos leer esta guía completa para crear una LLC desde Latinoamérica.
Cómo solicitar el ITIN desde Latinoamérica sin viajar
El proceso de solicitud desde fuera de Estados Unidos es realista y no requiere que pises territorio norteamericano. Hay dos caminos principales: enviar tus documentos por correo al IRS o utilizar un agente receptor autorizado en tu país.
- Envío directo al IRS: completás el W-7, adjuntás tu declaración de impuestos y enviás los documentos de identidad originales a la dirección del IRS que corresponde a solicitantes internacionales. Esta opción implica desprenderte de tu pasaporte durante varias semanas, lo que puede ser incómodo si viajás seguido.
- Agente receptor autorizado: es una persona u organización designada por el IRS para ayudar con el trámite. Este profesional puede verificar tus documentos y certificarlos sin que tengas que enviar el original por correo. Es una alternativa práctica para latinoamericanos que no quieren quedar sin pasaporte.
Además, podés presentar el formulario en una oficina del IRS si viajás a Estados Unidos, pero para la mayoría no es necesario. Muchos emprendedores obtienen su ITIN mientras van abriendo su proceso de expansión digital.
Una vez que tengas tu ITIN, vas a poder avanzar con otros pasos, como la apertura de una cuenta bancaria en Estados Unidos sin ser residente para operar los cobros de tu negocio. Recordá que el ITIN es personal e intransferible, y no reemplaza al EIN de tu LLC.
Errores comunes que retrasan tu trámite de ITIN
Muchas solicitudes de ITIN quedan pendientes por errores fáciles de evitar. Uno de los más frecuentes es enviar fotocopias de los documentos, cuando el IRS exige originales o copias certificadas. También suele faltar la firma en el W-7 o la declaración de impuestos que justifica el pedido.
Otro error es usar un pasaporte vencido o que esté dañado. Si tu documento no es legible o no cumple los requisitos mínimos, el IRS puede rechazar la solicitud. Por eso, antes de enviar todo, revisá cada campo del formulario y asegurate de que los datos coincidan entre todos los papeles. Un acompañamiento profesional en esta parte te evita meses de espera.
Si ya tenés una LLC y estás buscando cumplir con el IRS, también podés profundizar en esta guía específica para emprendedores argentinos, donde verás cómo se conectan todos los trámites.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto tarda en llegar el ITIN?
El tiempo de procesamiento del IRS depende de la época del año y del volumen de solicitudes. Generalmente puede tomar varias semanas si enviaste la documentación correctamente. Para saber el estado de tu trámite, podés llamar al IRS o esperar el aviso por correo, sin necesidad de viajar.
¿Puedo trabajar legalmente con un ITIN en Estados Unidos?
No. El ITIN es un número fiscal que te permite declarar impuestos, pero no te autoriza a trabajar en Estados Unidos. Si querés trabajar dentro del país, necesitás una visa de trabajo u otro documento migratorio que lo permita. El ITIN solamente sirve para tus obligaciones tributarias.
¿Puedo usar el mismo ITIN para varias LLC?
Sí, el ITIN es personal, así que podés usarlo como identificación fiscal para las distintas LLC que tengas. La empresa debe tener su propio EIN, pero tu ITIN te acompaña en todas tus declaraciones de impuestos individuales a lo largo del tiempo.